[월급관리] 2024년 성공적인 연말정산을 위한 준비사항 다섯가지

 

 

 

 

 

안녕하세요 조기은퇴희망자입니다.

 

 

벌써 2024년도 얼마 남지 않은 12월 중순입니다.

 

 

 

많은 직장인 분들은 13번째 월급이라고도 불리우는 연말정산을 준비하는 시기이기도 할텐데요

 

예전 함께 일한 선배 중 연말정산에 대해 관심이 하나도 없던 분이 있었는데

그 분은 13번째 월급이 아닌 13번째 세금 폭탄을 맞아버리기도 하더라구요

 

 

이러하듯 연말정산은 한 해 동안 납부한 세금을 정리하고 환급을 받거나 추가 납부를 해야하는 것이 확정되는 매우 중요한 절차입니다. 관련한 내용을 미리 파악하고 잘 준비해서 13번째 월급을 받을 수 있도록 해야겠습니다.

 

 

그래서 오늘은 연말정산을 잘하기 위한 준비사항 다섯가지를 정리해 보았습니다.

 

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1. 소득 및 세액공제 항목 꼼꼼히 확인하기

 

 

성공적인 연말정산의 핵심은 공제 가능한 항목을 최대한 활용하는 것입니다.

이를 위해서 반드시 본인의 소득 및 소비 패턴을 기준으로 공제 항목의 확인이 필요합니다.

 

본인 외에도 기본공제자들의 공제 항목에 대해 미리 확인해 두면 좋습니다.

 

• 소득공제 항목
  • 근로소득공제
  • 인적공제(본인, 배우자, 부양가족 등)
  • 연금저축, 퇴직연금 납입액
  • 주택자금 공제
• 세액공제 항목
  • 보험료 공제(보장성 보험)
  • 의료비 공제
  • 교육비 공제(자녀 및 본인)
  • 신용카드, 현금영수증 사용 금액 공제
• 각 항목별 공제 한도를 미리 확인하고, 공제 한도를 초과하는 금액은 소득공제 혜택을 받지 못할 수 있으므로 이를 고려하여 소비하는 시기를 조절하는 것도 좋습니다.

 

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2. 필요한 서류 미리 준비하기

 

연말정산 시 공제를 위한 필요 증빙서류를 빠짐없이 준비하는 것이 중요합니다. 국세청에서 제공하는 연말정산 간소화 서비스(홈택스)를 통해 대부분의 자료를 조회할 수 있지만, 홈택스에서 조회되지 않는 자료는 직접 준비해서 제출해야 합니다.

 

• 홈택스 간소화 서비스에서 확인 가능한 서류
  • 의료비, 교육비, 신용카드 사용내역 등
• 별도로 준비해야 할 서류
  • 장애인증명서, 기부금 영수증
  • 국외소득 증명서(해외 근로소득이 있는 경우)
  • 장기주택저당차입금 상환 증명서
• 서류를 빠짐없이 준비하기 위해 필요한 자료 목록을 작성하고, 부족한 부분은 미리 준비해 두세요

 

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3. 항목별 공제 한도와 중복 공제 여부 점검

 

 

연말정산을 하게 되면 많은 분들이 공제 항목을 중복으로 신청하거나 공제 한도를 초과하여 신고하는 실수를 합니다. 이를 방지하려면 각 항목의 공제 한도와 중복 여부를 미리 확인하는 것이 중요합니다.

 

• 공제 한도 확인
  • 신용카드 공제는 소득의 일정 비율까지만 가능합니다(총급여의 25% 초과 금액)
  • 연금저축은 최대 600만원까지, IRP 납입금액은 납입금액 최대 300만원까지 공제됩니다.
• 중복 공제 방지
  • 배우자와 부양가족의 의료비, 교육비 공제는 한쪽에서만 신청 가능합니다.
  • 맞벌이 부부는 소득 공제를 어느 쪽에서 받을지에 대해 최대 절세효과를 받을 수 있도록 준비해야 합니다.
• 세부 항목별 공제 기준을 철저히 확인하여 불필요한 오류를 방지하세요.

 

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4. 기부금과 특별 공제 항목 활용

 

 

기부금은 세액공제율이 높아 활용 가치가 큽니다. 공제받을 수 있는 기부금과 특별 항목을 적극 활용하면 좋습니다.

특별 공제항목인 장기주택저당차입금 이자공제 부분이 혜택이 크겠네요

 

• 기부금 공제
  • 정치자금 기부금은 최대 100% 세액공제가 가능합니다.
  • 종교단체나 공익단체에 기부한 금액도 공제 대상입니다.
• 특별 공제 항목
  • 장기주택저당차입금 이자 공제
  • 중소기업 취업자 소득세 감면
• 기부금과 특별 공제 항목은 공제율이 다르므로, 각각의 조건을 면밀히 검토해 볼 필요가 있습니다.

 

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5. 소득공제 외 추가 절세 방법 검토

 

 

연말정산은 기본적으로 소득공제를 중심으로 하지만, 추가로 고려할 수 있는 절세 방법도 있습니다.

 

• 퇴직연금 가입 검토
  • 퇴직연금(IRP)에 가입하면 연금저축과 함께 최대 900만 원까지 공제 가능합니다.
• 세테크 전략 수립
  • 연말 소비를 집중적으로 계획하여 신용카드 공제 최대한 받을 수 있도록 준비하는 것이 좋습니다.
  • 의료비나 교육비의 경우 사전에 확인하여 공제 한도를 초과하지 않도록 관리하고 초과되는 경우에는 내년 지출로 미루는 것도 하나의 방법입니다.

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월급쟁이에게 연말정산은 미리 꼼꼼히 준비하면 13번째 월급이라고 불릴 정도의 큰 혜택을 볼 수 있는 제도입니다.

 

앞서 말씀드린 다섯가지의 준비사항을 유념하여 미리미리 체계적으로 준비하면 불필요한 실수를 방지하고 환급받는 세금 금액을 최대화 할 수 있습니다. 연말정산 기간에는 홈택스와 회사 담당자를 통해 연말정산 신고 관련 내용을 정확히 확인하고, 필요할 경우에는 전문가의 도움을 받는 것도 좋은 방법입니다.

 

 

국세청 홈페이지에는 연말정산 관련 간소화 서비스 등 편리한 연말정산을 위한 메뉴들이 많이 생겼으니 잘 활용하시길 바랍니다.

 

 

모두 성공적인 연말정산 하시길 바랍니다.

 

 

 

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국세청 홈택스